La planificación patrimonial es el proceso de anticipar y organizar, durante la vida de una persona, la gestión y disposición del patrimonio de esa persona durante su vida, en caso de que la persona quede incapacitada y después de su muerte.
La planificación incluye el legado de activos a los herederos y puede incluir la reducción o exención de impuestos a las donaciones, herencias y transferencias.
La planificación patrimonial incluye la planificación para la incapacidad, así como un proceso para reducir o eliminar las incertidumbres sobre la administración de una sucesión y maximizar el valor del patrimonio mediante la reducción de impuestos y otros gastos.
El objetivo final de la planificación patrimonial solo puede determinarse por los objetivos específicos del propietario del patrimonio y puede ser tan simple o complejo como lo indiquen los deseos y necesidades del propietario. A menudo se designan tutores para los hijos menores y los beneficiarios en situación de incapacidad.